导读
最近，因为一些不可控因素，投资市场波动比较大。部分高净值人群的金融资产开始往安全资产倾斜，比如大额存单，保险产品等。接下来几篇文章，就分享一些关于保险产品的高频话题。
当你准备用保险产品规划千万级的资产时，先花点时间了解一些关键问题是很有必要的。
如果你是保险从业人员，以下内容，能帮助你多一个视角认识保险，从精算师的角度，给客户提供更全面的服务。
相信很多人都买过保险，无论是买过保险的人，还是在犹豫要不要买的人，普遍都会有一个顾虑：保险事故发生时，保险公司真的会及时赔付吗？保险公司怎么保证有充足的钱及时赔付？尤其是保障期限比较长的保险产品，比如保障期限为30年，50年，甚至终身的保险产品。
对于这个问题，大可不必担心，因为保险公司对卖出的每一张保单，每年都会计提一笔赔偿准备金，以此来保证，每张保单理赔的时候，都有充足的钱来赔付给受益人。
计提赔偿准备金，是精算工作中非常重要的一部分，会涉及到非常复杂的运算。这里以一个生死两全保险为例，简化演示一下，保险公司是怎么计提赔偿准备金的。
01产品形态首先，说明一下举例的产品形态：
以30岁客户为例，保障期限30年，也就是保障到60岁。每年交保费5万，共交十年，总保费50万。客户享受的保障是：在这30年间，如果客户死亡，就赔付万死亡赔偿金；如果客户生存至60岁，就赔付万生存金。
在这个案例中，保险公司会怎么计提赔偿准备金呢？
计提准备金有精算假设，这里假设：
1、假设保险公司的赔付是在年末赔付。（实际上赔付是按照理赔的实际时间进行，不会都等到年末再赔付，这里为了方便说明，假设都在年末。）
2、假设保险公司的投资收益是4%。
02倒推：从最后一年往前推算这里会用倒推法来计提准备金。也就是从60岁那一年开始计算，逐年推算出前面的每一年应该计提的金额。
在被保人存活至59岁的时候，保障期限还剩余一年。在最后一年，如果死亡，保险公司需要赔偿万的死亡赔偿金；如果存活至60岁，保险公司需要给付万的生存金。也就是说，保障的最后一年，无论生存状态是什么，保险公司都需要付万。
这万的支出，保险公司会在上一年计提出来做准备。也就是被保人59岁的时候，保险公司会准备好下一年需要支付的万。当然，这万提前一年准备，就用不了这么多，因为还有投资收益。以4%的投资收益为例，第二年的万，折现到上一年，只需要万/1.04=96.15万就够了。
也就是说，在被保人存活至59岁的时候，保险公司会对这张保单计提的赔偿准备金为96.15万。在此基础上，再往前推算出，被保人58岁的时候，应该计提的准备金金额。
在被保人58岁至59岁这一年，有三种可能发生的情况：死亡；退保；存活并持有保单。
如果死亡，保险公司需要支付的死亡赔偿金为万；如果退保，假设保险公司需要支付的退保金为93万元；如果存活并持有保单，保险公司需要提前准备好59岁时需要的准备金，也就是96.15万。
假设死亡和退保的概率分别为0.02%和0.3%，那存活并持有保单的概率就是99.68%。
综合三种情况：被保人58岁年末，保险公司需要准备的金额为96.14万元。
这个金额往前折现一年，就是在被保人58岁的时候，保险公司需要计提的准备金：96.14万/1.04=92.44万元。
以此类推，往前递推出每年需要准备的赔偿准备金。
03缴费期内在这个例子中，30岁至39岁为缴费期，倒推至缴费期内时，还要考虑保费因素。所以，推算到39岁时，还需要多一个步骤。
假设推算出来，被保人39岁时，保险公司需要计提的赔偿准备金是54万。其实当年还会收到5万元的保费，也就是说，保险公司只需要计提49万（54-5）就够了，再加上收到的5万保费，就有充足的赔偿准备金了。
以此类推，可以一直往前推算到投保第一年，保险公司需要计提的赔偿准备金。
以上就是，以生死两全险为例，计提赔偿准备金的简化步骤。对于不同的保险产品，计提准备金的方法不一样。更多的案例，后续再更新。
文章，分享一下「投保人、被保人、受益人，三方的权利义务」：一张保单，到底谁的权利最大？在买保险的时候，怎么投保，才能最大程度的保护自己的利益？
注：
①死亡率是根据生命表查出来的，生命表由精算师协会编制，定期更新。
②退保概率是根据保险公司的历史数据，精算师做出的精算假设。
③精算假设不同，计算出来的准备金也会有所不同。
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