职工养老个人账户累计存储额是什么，里面是什么钱？这个问题问得好，不懂的可要仔细看这篇文章了，下面和大家简单分享一下我的认识。
第一，什么是养老保险的个人账户累计存储额？
我们缴纳的职工养老保险，根据社保法的规定，分为统筹账户和个人账户两个部分。不管是单位在岗职工还是灵活就业人员，只要缴纳的是城镇职工养老保险，都有个人账户。作为城镇在岗职工，养老保险缴费比例为24%，其中用人单位缴费比例为16%，这16就要计入统筹账户，统筹账户的钱不属于个人，而是属于社保基金，作为养老保险统筹的费用，是确保每月按时发放基本养老金的定海神针；而职工个人缴纳的比例为8%，这8%就是记入个人账户的资金，这个钱一旦记入个人账户以后，就永远属于个人的钱，不但有每月记入的本金，还将按照年度根据相应的记账利率，记入利息收入。
灵活就业人员参加职工养老保险的，总的缴费比例为20%，在这20%的缴费金额中，有12%记入统筹账户，8%记入个人账户。这8%记入个人账户的金额，和在职职工一样，永远也是属于个人所有，也是按照年度计入利息。养老保险个人账户的记账利率是比较高的，每年的记账利率平均在8%左右，远高于银行同期的定期存款利息和理财收入。每年存入个人账户的本金和利息收入的累计金额，就统称为“累计存储额”。
第二，个人账户累计存储额是决定养老金高低的关键因素之一。按照社保法的规定，养老保险的个人账户不得提前支取，而只有在达到法定的退休年龄，才能按月支取个人账户累计存储额中的资金。在养老金的计算中，分为基础养老金和个人账户养老金两个部分。基础养老金就是由统筹账户来支付的，基础养老金的比例要高于个人账户养老金的比例；个人账户养老金部分，就是根据个人账户累计存储额来计算的，都是按照个人账户累计存储额来除以相对应的领取月数。领取月数是根据退休年龄的不同来推算的，60岁领取月数为个月，55岁领取月数为个月，50岁领取月数为个月。个人账户养老金领取完之后还健在的，由统筹账户来支付。个人账户累计存储额越高，养老金就会越高。
第三，在这几种情形下，个人账户累计存储额可以退还本人或是家属。
如果参加养老保险的人员，在达到法定的退休年龄，养老保险缴费不足15年的，本人不愿意继续缴纳养老保险的，个人账户累计存储额里面的钱，可以一次性退还本人；如果参保人在参保期间出国定居的，个人账户累计存储额的资金可以一次性退还给本人；如果参保人在没有办理退休前死亡的，个人账户累计存储额全部退还给法定的继承人或是家属；本人办理退休后，个人账户养老金没有领完相对应的月数的，个人账户累计存储额剩余的资金，全部退还给家属。
综上所述，我从不同的角度系统阐述了什么个人账户的累计存储额，累计存储额的用途以及个人账户累计存储额退还的几种条件。个人账户累计存储额里的钱，本金是属于自己缴纳的钱，利息是属于本金的存储收益，本金加利息收入就是个人账户累计存储额。
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