当奥巴马还是美国伊利诺斯州的一名参议员时，他便和妻子米歇尔为两个女儿玛丽亚·安·奥巴马、娜塔莎·奥巴马在年分别为两个孩子建立了大学储蓄计划（CollegeSavingPlan），并一次性存入了24万美元。
随着美股开启长达十多年的牛市行情，这笔教育基金水涨船高，足以支付玛利亚读哈佛的学费，以及娜塔莎读密歇根大学的学费。
身为美国第44任总统的奥巴马，他的收入绝对属于美国1%的高收入群体，女儿们自然不可能拿到助学金，而美国知名私立大学每年的学杂费大概在6-8万美元左右，四年读下来总共花费至少要二十多万美元，如此高昂的学费，即使是总统也要为孩子提前规划教育金。
在美国，其实大学学费昂贵早已成为人们的共识。不少当地学生为了上大学，需要申请贷款才能完成学业，或者通过社区大学+大学的形式完成学业。
数据显示，加州届毕业生在毕业时的平均债务为18,美元至39,美元之间。在加州，约46%的学生会在毕业时背负学生债务，平均负债为21,美元。
下面展示了五所加州公立院校的毕业生拥有最高的私人债务情况：
下面展示了五所加州私立院校的毕业生拥有最高的私人债务情况：
实际上，学费每年一涨几乎已经成为美国大学的常规操作。虽然过去两年，受新冠疫情影响，很多学校选择暂时不涨学费，甚至还“便宜”了，但当疫情开始平稳时，涨钱又变得不可避免。
下图为年至年的20年间，美国私立大学和公立大学（州内、州外）的学费变化：
从上图可以看到，过去20年间，美国私立大学的学费上涨了%，公立大学的州外学费上涨了%，公立大学州内学费更是惊人地上涨了%。如今，随着美国留学回暖，学生和家长面临的除了“内卷”的申请要求，还有高昂的学费。
近日，包括耶鲁、普林斯顿等在内的多所TOP30美国名校宣布上涨-23学年的学费。
耶鲁大学官方宣布
-23学年，耶鲁大学的本科学院，即耶鲁学院的就读总成本上涨至80,美元，相比去年77,美元涨幅约为3.8%。其中，包括62,美元的学费以及18,美元的食宿费，均比往年有一定程度的上涨。
斯坦福大学董事会批准
-23学年本科学费增加4%，达到77,美元，食宿费用增加4.25%，达到18,美元，以及美元的强制医疗费，总费用将增加到77,美元。
以下是年美国TOP30大学的学费情况：
可以看到，教育费用对于大多数的美国家庭和海外赴美留学的家庭而言，都将是一笔不小的开支。提早准备教育金，或将成为一个家庭理财规划的重要组成部分。
在美国，获取教育金的方式和途径也比较多，比如学生可以申请奖学金、助学金，或者学生贷款（仅限于美国籍/永久居民）。但是，对于高净值人群和富裕家庭而言，比较主流的方式主要有两种，即大学储备计划和具有现金价值的人寿保险，比如IUL等。
大学储备计划
教育储蓄计划是根据美国税务文件第(b)(A)(ii)条而命名的，可以享受税收优惠政策的储蓄工具。从年起，据税务文件第(b)(A)(ii)条的规定，各州政府及其部门、教育机构可发行学费计划，通过累积储蓄，以受益人的高等教育费用为目的而进行投资可以享受税务优惠。
具有现金价值的IUL寿险
指数型万能寿险（IndexedUniversalLife，简称"IUL"）的收益与SP、恒生、STOXX50等世界主流股指挂钩，保单收益上设封顶，下设保底，即封顶收益为10%~14%，保底收益为0%~2%（不同保险公司产品，封顶和保底收益会略有差异）。该类保险兼具人身保障和投资理财属性，可以进行税务筹划、资产传承、风险隔离、美元资产配置、教育金和养老金规划等用途。
可以看出，这两种主流的教育金规划方式都有一个共同特征，便是享有大额的税收优惠政策。
不过，在使用、投资回报、风险保障等方面，却存在着巨大的差异。主要有以下五大差异：
1、灵活性：
计划使用严格，缺乏灵活性。资金必须专款专用于教育相关开支，包括：学杂费，书本费，学习用品用具等。如果将账户的资金用于其他用途，账户增值回报的部分就需要缴税，且要支付额外10%的罚款。
寿险使用没有限制，灵活性较高。具有现金价值的人寿保险通过保单贷款等形式，不仅可以用于教育金，还可以用于养老金、创业金、生活金等，是一笔免税的现金流。
2、投资回报：
计划回报率更高。通常投资于共同基金，收益率随市场波动起落，投资回报率根据选取的不同类型基金而不同。回报率高，同时也有较高的市场风险。若到子女即将上大学时，账户处于亏损状态，将面临尴尬的处境。
寿险的收益更加稳健。以IUL为例，收益与主流股指挂钩，保单设有“保底锁利”机制。当市场处于熊市时，保险公司承诺收益保底，就算指数大跌，投资收益也可以维持在0%~2%，并不会为负值。当市场处于牛市时，保单可以享受牛市带来的红利，获得10%-14%的封顶收益。
3、额外保障：
计划没有人身保障。如果家庭的经济支柱发生意外，对于孩子未来的学业和生活肯定会有极大的影响。
寿险兼具人身保障和投资理财属性。被保人发生意外后，保险公司会给家庭和孩子提供一笔不菲的赔偿金，以确保家庭经济支柱发生意外后，孩子可以获得足够的资金完成学业。
4、申请助学金：
计划对申请助学金有影响。根据美国FAFSA(免费申请联邦学生援助)文件显示，政府需要学生将家庭所有资产进行披露。在这份资产名单中，计划就是需要申报的家庭资产之一，而拥有的资产越多，对大学费用的贡献就越大。这意味着，会减少政府助学金的给予额度，影响奖学金和助学金的申请。
人寿保险对申请助学金没有影响。人寿保险的现金价值不会被纳入联邦助学金和奖学金的计算公式中。因此，不会影响子女申请助学金和奖学金。
5、申请限制：
设立有严格要求，外国人不能申请。申请计划，需要拥有美国社安号和税号，并且年满18周岁，也就是说，只有美国公民或绿卡持有者才可以申请。
寿险申请虽有要求，但外国人只要符合条件就能够申请。在美国，目前有近千家从事寿险业务的保险公司，其中有十几家公司对外国居民开放，只要满足健康、财务，以及美国关联等要求，就可以申请。
综上来看，论功能、保障，还是投资等方面，人寿保险都更胜一筹，毕竟这是一份具有双重保障的教育金。其实，将人寿保险用于教育金规划的理财观念，在美国的历史早已源远流长。
教育金规划是一种理财的观念，也是家庭投资理财的重要组成部分。不管是华人家庭，还是留学生家庭，都应该提早为孩子做好教育金的规划和准备，只有这样，孩子日后在教育方面才可以游刃有余，拥有更多的选择权。
转载请注明：http://www.0431gb208.com/sjsbszl/2599.html
